安信宝利债券型证券投资基金(LOF)2015年年度报告摘要

发布日期:2022-05-12 11:39   来源:未知   阅读:

  估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净值变动情况。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布

  的通知》的规定,交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 税项 7.4.6.1印花税 证券(股票)交易印花税税率为1‰,由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 7.4.6.2营业税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,免征营业税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,减按25%计入应纳税所得额。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  安信基金管理有限责任公司(以下简称”安信基金”) 基金管理人、基金销售机构  中国工商银行股份有限公司(以下简称中国工商银行) 基金托管人、基金销售机构  安信证券股份有限公司(以下简称安信证券) 基金管理人的股东、基金销售机构  五矿资本控股有限公司 基金管理人的股东  中广核财务有限责任公司 基金管理人的股东  佛山市顺德区新碧贸易有限公司 基金管理人的股东  安信乾盛财富管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司  安信乾正股权投资管理(深圳)有限公司 基金管理人子公司的子公司  注:1) 本基金管理人于2013年12月2日设立了全资子公司安信乾盛财富管理(深圳)有限公司。 2) 本基金管理人的子公司安信乾盛财富管理(深圳)有限公司于2015年11月3日设立了全资子公司安信乾正股权投资管理(深圳)有限公司。 3) 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 18,344,364.76 11,994,144.77  其中:支付销售机构的客户维护费 2,907,425.68 3,904,424.46  注:在基金合同生效之日起2年内或基金合同生效后2年期届满转为上市开放式基金后,本基金的管理费均按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.70%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 5,241,247.14 3,426,898.43  注:在基金合同生效之日起2年内或基金合同生效后2年期届满转为上市开放式基金(LOF)后,本基金的托管费均按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金财产净值 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费  安信基金直销 1,744,211.99  工商银行 864,749.22  安信证券 410,172.15  合计 3,019,133.36  获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费  安信基金直销 1,098,386.46  工商银行 2,489,211.92  安信证券 1,602,484.37  合计 5,190,082.75  注:在基金合同生效之日起2年内,本基金的基金销售服务费均按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.50%/当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金财产净值 基金合同生效后2年期届满自动转换为安信宝利债券型证券投资基金(LOF)后,不再收取销售服务费。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2015年12月31日   持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例  中广核财务有限责任公司 - -  安信证券 28,570,667.33 1.64%  关联方名称 上年度末 2014年12月31日   持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例  中广核财务有限责任公司 30,004,050.00 1.61%  安信证券 100,013,500.00 5.36%   由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国工商银行 8,687,085.27 897,034.60 464,674,784.34 455,078.93  注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 单位:人民币元 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量 期末成本 总额 期末估值 总额  123001 蓝标转债 2015年12月23日 2016年1月18日 未上市 99.99 99.99 2,330 232,984.68 232,984.68  期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0元,无质押债券。 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,259,300,000.00元,于2016年1月4到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2其他事项 公允价值 管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日,本基金持有的交易性金融资产中无划分为第一层级余额,划分为第二层级的余额为人民币2,867,668,299.48元,无划分为第三层级余额(于2014年12月31日,本基金持有的交易性金融资产中划分为第一层级的余额为人民币1,100,025,204.98元,划分为第二层级的余额为人民币1,926,057,860.31元,无划分为第三层级余额)。 公允价值所属层级间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布

  的通知》的规定,自2015年3月30日起,交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值,相关固定收益品种的公允价值所属层级从第一层级转入第二层级。 第三层级公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 2,867,668,299.48 92.95   其中:债券 2,867,668,299.48 92.95   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 133,243,651.94 4.32  7 其他各项资产 84,296,198.91 2.73  8 合计 3,085,208,150.33 100.00   期末按行业分类的股票投资组合 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 50,825,000.00 2.82   其中:政策性金融债 50,825,000.00 2.82  4 企业债券 2,386,380,067.80 132.26  5 企业短期融资券 85,528,000.00 4.74  6 中期票据 137,379,000.00 7.61  7 可转债(可交换债) 9,096,231.68 0.50  8 同业存单 198,460,000.00 11.00  9 其他 - -  10 合计 2,867,668,299.48 158.93   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 122392 15恒大02 2,000,000 206,200,000.00 11.43  2 111507145 15招行CD145 2,000,000 198,460,000.00 11.00  3 122366 14武钢债 1,500,000 152,850,000.00 8.47  4 122266 13中信03 1,252,810 127,085,046.40 7.04  5 101569028 15泛海MTN001 1,200,000 122,064,000.00 6.76   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等,本基金暂不参与国债期货交易。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 本期国债期货投资评价 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等,本基金暂不参与国债期货交易。 投资组合报告附注 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的备选证券库,本基金管理人从制度和流程上要求证券必须先入库再买入。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 44,411.61  2 应收证券清算款 16,717,901.14  3 应收股利 -  4 应收利息 52,017,576.29  5 应收申购款 80,473.80  6 其他应收款 15,435,836.07  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 84,296,198.91   期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  1,474 1,181,462.50 1,577,745,237.70 90.60% 163,730,490.69 9.40%   期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例  1 华泰证券工商银行1号定向资产管理计划 836,652,390.44 48.04%  2 嘉实基金-招商银行-华润信托-华润信托·鑫睿3号单一资金 135,731,137.00 7.79%  3 北京千石创富-光大银行-千石资本-道冲套利8号资产管理计 81,392,754.00 4.67%  4 全国社保基金一零零二组合 58,975,688.00 3.39%  5 北京千石创富-兴业银行-千石资本-道冲套利12号资产管理计 34,336,623.00 1.97%  6 华润深国投信托有限公司-安进3期博道阿尔法集合资金信托计 29,068,798.00 1.67%  7 安信证券股份有限公司 28,570,667.33 1.64%  8 深圳市水务(集团)有限公司企业年金计划-招商银行股份有限公 22,219,554.00 1.28%  9 中国移动通信集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 17,998,238.00 1.03%  10 全国社保基金二一四组合 17,369,297.00 1.00%   期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 1,997,229.86 0.1147%   期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0  本基金基金经理持有本开放式基金 >100   开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2013年7月24日)基金份额总额 2,923,915,682.14  本报告期期初基金份额总额 1,864,397,976.79  本报告期基金总申购份额 3,467,626,997.22  减:本报告期基金总赎回份额 3,590,549,245.62  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -  本报告期期末基金份额总额 1,741,475,728.39   重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未举行基金份额持有人大会。  基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2015年1月9日发布公告,聘任乔江晖女士为安信基金管理有限责任公司督察长,孙晓奇先生不再担任安信基金管理有限责任公司督察长;聘任孙晓奇先生为安信基金管理有限责任公司副总经理,汪建先生不再担任安信基金管理有限责任公司副总经理。 本基金管理人于2015年12月31日发布公告,聘任王连志先生为安信基金管理有限责任公司董事长,牛冠兴先生不再担任安信基金管理有限责任公司董事长。  涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。  基金投资策略的改变 本报告期内未发生基金投资策略的改变。  为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金聘请的会计师事务所未发生变更。目前安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)已为本基金提供审计服务2.5年,本报告期应支付的报酬为人民币110,000元。  管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。  基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   华创证券 2 - - - - -  注:公司制定《安信基金管理有限责任公司券商交易单元选择标准及佣金分配办法》,对选择证券公司的标准和程序、以及佣金分配规则进行了规定。 根据上述制度,由公司基金投资部、固定收益部、研究部、特定资产管理部、分管投资的副总经理及交易室于每季度末对券商进行综合评分,评价标准包括研究及投资建议的质量、报告的及时性、服务质量、交易成本等,由公司基金投资决策委员会根据评分结果对下一季度的证券公司名单及佣金分配比例做出决议。首只基金成立后最初半年的券商选择及佣金分配由基金投资决策委员会决定。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  华创证券 824,192,266.48 100.00% 340,132,476,000.00 100.00% - -   安信基金管理有限责任公司 2016年3月25日